项目名称：开发区第一中学综合楼建设工程款及监理费项目
项目单位：开发区第一中学
主管部门：开发区社发局
一、项目概况
（一）项目基本情况
根据新疆维吾尔自治区人民政府教育督导委员会办公室文件，新政教督办[2014]1号，为了全面贯彻实施《新疆维吾尔自治区中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020年）》，根据《自治区关于开展创建教育强县活动的意见》（新党办发[2012]21号）的要求，督促各地按期实现创建教育强县（市、区）各阶段规划目标，自治区特制定教育强县（市、区）督导评估实施方案，由《自治区义务教育学校标准化建设督导评估办法》和《自治区教育强县（市、区）督导评估办法》等三个督导评估办法组成。
随着开发区一中学生人数越来越多，原有的教室已不能满足现有学生的座位数，出现拥挤现象，教室生均面积已经不达标，培养德、智、体、美、劳、等多才多艺的好少年，经学校领导向开发区管委会反映情况，得到管委会领导的重视，于2017年暑假新增德馨楼和艺馨楼两栋多功能教学楼，将文化的核心理念定位为“白鹭精神 思翔文化”，确立了“五品--德思善行、智思创行、言思雅行、体思健行、艺思美行”为学校课程，架构了“思翔”课程体系，逐渐形成自己的办学风格。逐步形成了班班有特色，人人有特长：花样绣社团、小魔笛口风琴社团、小百灵合唱团、点墨书法社团等21个校级社团，18个级部社团，已成为学生萌生梦想、自由翱翔的天空，认识自我和发展自我的舞台。
（二）项目组织
本项目由社发局牵头，管委会支持，财政、公安、消防、建设、园林、市政工程处、规划局等几个部门分工协作，通过实地查看，严格审核，层层把关完成此项工作。
二、项目绩效评价工作开展情况
（一）评价目的
按照项目决策、管理、完成及效果四类指标，对资金支出行为过程及其效果进行综合评价和判断，评价资金使用的科学性、合理性和有效性，分析存在的问题，提出完善资金管理和项目管理的制度机制、调整支出结构相关建议，为年度预算编制提供参考依据，促进提高资金使用效益。
（二）现场评价抽样选点情况
按照开发区财政局的要求，本次选取了开发区第一中学综合楼建设工程款及监理费项目支出进行现场评价。
（三）项目总体评价
总体上看，该项目规划科学、决策依据充分、资金到位及时、项目管理规范。本项目绩效评价得分为分，具体情况详见下表：
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
分值 |
得分 |
项目决策 （25分） |
绩效目标（6分） |
目标内容 |
2 |
2 |
进度计划 |
2 |
2 |
目标匹配 |
2 |
2 |
实施管理（5分） |
实施规划 |
3 |
3 |
管理制度 |
2 |
2 |
资金分配（4分） |
分配方法 |
2 |
2 |
分配过程 |
2 |
2 |
分配结果（5分） |
审核把关 |
5 |
5 |
资金均衡 |
|
|
项目管理 （15分） |
资金到位（4分） |
分配时效 |
2 |
2 |
资金拨付 |
2 |
2 |
资金管理（8分） |
使用范围 |
3 |
3 |
支付依据 |
3 |
3 |
开支标准 |
2 |
2 |
财务管理（4分） |
财务制度 |
2 |
2 |
会计核算 |
2 |
2 |
组织实施（4分） |
项目调整 |
1 |
1 |
投资变更 |
1 |
1 |
制度执行 |
2 |
2 |
项目绩效 （60分） |
项目完成（15分） |
完成数量 |
3 |
3 |
完成质量 |
4 |
4 |
完成时效 |
4 |
4 |
完成成本 |
4 |
4 |
项目效益（40分） |
经济效益 |
10 |
8 |
社会效益 |
10 |
10 |
生态效益 |
10 |
8 |
可持续效益 |
10 |
8 |
满意度（5分） |
服务对象满意度 |
5 |
5 |
合计 |
100.00 |
94 |
三、项目组织实施情况
（一）项目决策
1.绩效目标情况
用途及绩效目标：项目完成后，完成教室生均面积达标。
用途和主要内容：解决教室生均面积达标问题。
项目执行
（1）项目的进展及目标、计划调整情况
本项目开始时间为2017年5月，完成时间2017年9月21日，资金于项目验收后完成资金的拨付。
经现场查阅，执行文件、会议记录等资料，管理程序、项目公示、等相关制度严格按有关制度规定执行，项目无调整、无变更情况。
项目总体目标和阶段性绩效目标的完成情况
开发区开发区第一中学综合楼建设工程款及监理费项目绩
效总体目标和阶段性绩效目标基本完成。
（3）投资及完成情况
项目总资金255万元，全部为本级财政资金255万元。到目前，已全部完成。
（二）项目资金使用及管理情况
1.项目资金安排落实、总投入等情况分析
开发区开发区第一中学综合楼建设工程款及监理费项目资金255万元，来源全部为开发区财政本级资金。
2.项目资金实际使用情况分析
开发区开发区第一中学综合楼建设工程款及监理费项目已完成，指标使用255万元。
3.项目资金管理情况分析
项目强化资金管理措施，构筑多层监管防线，切实提高资金使用效益，确保开发区第一中学综合楼建设工程款及监理费项目有序进行。一是严格执行国家财务、会计制度。实行专人管理，专帐核算，确保专款专用，并定期不定期地对资金使用情况进行检查。二是财政资金严格实行报账制。三是足额落实项目资金。将项目资金列入本级财政支出预算，创新管理机制。四是建立资金审计制度。项目完成后，委托审计中介机构，出具竣工决算审计报告。
建立项目资金管理领导责任制和会计核算制，并自觉接受财政、审计和上级主管部门的监督。
4.财务管理情况
（1）财务制度：开发区成立会计核算中心，挂靠财政局，负责预算部门的资金支付及账务核算。预算部门指定一位报账员，进行日常报账业务。预算单位报账员向核算中心指定会计报账时，需要会计审核原始凭证，对经济业务的合法、合规及合理性审核无误后，在予以办理结算。对超过会计审批权限的，先预审后呈核算中心主任或财政局长审核无误后，再办理结算。
（2）会计核算： 根据库尔勒经济技术开发区一中提供的2017年财务资料，经现场查阅，会计核算规范，未发现不规范问题。
四、项目绩效及评价结论
通过认真细致的准备、实施和分析，本次综合楼建设工程款及监理费项目绩效评价工作取得较好成效。一是形成较为科学、全面的高标准绩效评价指标体系表。体系表全面评价了项目在资金使用和工程管理方面的实施情况，对经济、社会和生态方面影响的效益情况，各项指标权重设定基本正确反映了指标内容对整个项目绩效的影响程度，具有一定可操作性和可重复评价性。二是本次绩效评价不仅分析评价了项目财政资金支出效益情况，而且为科学使用评价结果，指导今后项目更好开展提供了参考，有利于进一步规范资金管理使用，加强建设管理薄弱环节，落实资金问效机制，促进义务教育保障经费项目持续健康发展。三是为更好地开展财政支出绩效评价工作积累了经验。项目绩效评价得分为94分，评定等次为优秀。
（三）存在问题
本次综合楼建设工程款及监理费项目绩效评价受制于项目选择、经验积累等因素，也存在一些不足，正确认识和分析这些不足，有利于今后更好开展绩效评价工作。
（四）相关意见与建议
对绩效评价发现的问题。在以后工作中，我们将分析存在问题的原因，搞好检查及整改，按照工作领导小组的要求，进一步加大对重点项目、重点环节的检查力度，进一步加强项目监督监管，完善制度，创新工作方法，围绕目标，着眼长运，扎实推进资金专项整治工作，建设精品优质惠民工程。并在以后项目中，完善报账申请及审批，明确责任落实严格按照财务规定拨付资金，费用制度以及文件规定及时入账，按照相关会计制度和有关规定建立健全会计账簿。
库尔勒经济技术开发区财政局
2018年5月20日